廣東生益科技股份有限公司

獨立董事年報工作制度

      為完善公司治理機制，加強內部控制建設，進(jìn)一步夯實(shí)信息披露編制工作的基礎，充分發(fā)揮獨立董事在信息披露方面的作用，根據中國證監會(huì )的要求以及《 廣東生益科技股份有限公司公司章程》 、《廣東生益科技股份有限公司獨立董事制度》 、《廣東生益科技股份有限公司信息披露管理制度》 的有關(guān)規定，特制定本制度。

      第一條  獨立董事應在公司年報編制和披露過(guò)程中切實(shí)履行獨立董事的責任和義務(wù)，勤勉盡責地開(kāi)展工作。

      第二條   每會(huì )計年度結束后30 日內，公司總經(jīng)理應向獨立董事全面匯報公司本年度的經(jīng)營(yíng)情況和重大事項的進(jìn)展情況。同時(shí)，公司安排獨立董事進(jìn)行實(shí)地考察。上述事項應有書(shū)面記錄，必要的文件應有當事人簽字。

      第三條   獨立董事對公司擬聘的會(huì )計師是否具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格以及為公司提供年報審計的注冊會(huì )計師（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“年審注冊會(huì )計師”）的從業(yè)資格進(jìn)行核查。

      第四條   公司財務(wù)負責人應在年審注冊會(huì )計師進(jìn)場(chǎng)審計前向獨立董事書(shū)面提交本年度審計工作安排及其他相關(guān)材料，獨立董事對年度審計工作安排提出意見(jiàn)和建議，并由公司審計委員會(huì )下設的工作組織做傳閱會(huì )簽記錄。

      第五條   公司應在年審注冊會(huì )計師出具初步審計意見(jiàn)后和召開(kāi)董事會(huì )會(huì )議前，至少安排一次獨立董事與年審會(huì )計師的見(jiàn)面會(huì )，溝通審計過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，獨立董事應履行見(jiàn)面的職責。

      見(jiàn)面會(huì )由財務(wù)經(jīng)理組織，公司董事會(huì )秘書(shū)參加，董事會(huì )辦公室安排專(zhuān)人記錄，并由當事人簽字。

      第六條   獨立董事應當在年報中就年度內公司對外擔保、董事會(huì )未做出現金利潤分配預案、公司關(guān)聯(lián)交易等重大事項發(fā)表獨立意見(jiàn)。

      第七條   獨立董事應密切關(guān)注公司年報編制過(guò)程中的信息保密情況，嚴防泄露內幕信息、進(jìn)行內幕交易等違規違法形為的發(fā)生。

      第八條   公司董事會(huì )秘書(shū)負責協(xié)調獨立董事與公司管理層的溝通，為獨立董事在年報編制過(guò)程中履行職責創(chuàng )造必要的條件。

      第九條   獨立董事在年報編制和披露過(guò)程中，與年審會(huì )計師的見(jiàn)面會(huì )、總經(jīng)理的年度經(jīng)營(yíng)情況匯報、財務(wù)經(jīng)理有關(guān)年度審計工作安排的匯報和重大事項的實(shí)地現場(chǎng)考察，所形成簽字文件及記錄，按照公司有關(guān)規定，均作為董事會(huì )文件，年報公告前統一歸檔。

      第十條   本規程未盡事宜，應依照有關(guān)法律、行政法規、部門(mén)規章、規范性文件和公司章程的規定執行。

      第十一條   本制度由董事會(huì )負責制定并解釋。

      第十二條   本制度自公司董事會(huì )會(huì )議審議通過(guò)后生效。

廣東生益科技股份有限公司董事會(huì )

二00 八年三月二十六日